Dòng tiền là yếu tố quan trọng đánh giá mức độ kinh doanh hiệu quả của doanh nghiệp. Chính vì thế, việc kiểm soát dòng tiền luôn ổn định là điều mà doanh nghiệp luôn phải cẩn thận. Tuy nhiên, những thông tin cần xử lý về dòng tiền luôn phức tạp. Vì thế, những mẫu báo cáo sẽ giúp việc tổng hợp thông tin được tối ưu và chính xác hơn. Trong bài viết này, Kế toán ATS xin chia sẻ tới các bạn những mẫu báo cáo dòng tiền đầy đủ và chi tiết nhất. Cùng với đó là cách lập báo cáo dòng tiền.
Mẫu báo cáo dòng tiền là gì?
Mẫu báo cáo dòng tiền doanh nghiệp là tài liệu quan trọng trong lĩnh vực kế toán và tài chính. Báo cáo này được sử dụng trong việc phân tích thông tin tài chính và dòng tiền của doanh nghiệp. Từ đó đánh giá mức độ quản lý tài chính của doanh nghiệp trong khoảng thơi gian nhất định. Thông thường khoản thời gian lập báo cáo được tính là mỗi quý hoặc cuối năm tài chính
Báo cáo này giúp các doanh nghiệp hiểu rõ về nguồn gốc của nguồn tiền. Cùng với đó báo cáo giúp cho doanh nghiệp biết rõ quá trình sử dụng dòng tiền trong doanh nghiệp. Ngoài ra, đây là căn cứ để nhà đầu tư, đối tác xác minh độ tin cậy của doanh nghiệp. Từ đó đưa ra các quyết định chiến lược phù hợp và đảm bảo sự ổn định và bền vững của hoạt động kinh doanh.
Mục tiêu và ý nghĩa của mẫu báo cáo dòng tiền
Mẫu báo cáo dòng tiền cung cấp cái nhìn toàn diện về dòng tiền vào và ra trong doanh nghiệp. Thông qua đó hỗ trợ các quyết định quản lý tài chính hiệu quả. Dưới đây là các mục tiêu cụ thể và ý nghĩa của việc sử dụng mẫu báo cáo này:
Mục tiêu của báo cáo dòng tiền
- Đánh giá thanh khoản: Báo cáo dòng tiền giúp xác định khả năng của doanh nghiệp trong việc tạo ra tiền mặt. Thông qua đó đánh giá khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn. Trong đó bao gồm thanh toán nợ, lương nhân viên, và các chi phí hoạt động khác.
- Theo dõi dòng tiền thực tế: Mẫu báo cáo dòng tiền ghi nhận dòng tiền ra và vào thực tế. Từ đó doanh nghiệp theo dõi tình trạng tài chính thực tế một cách chính xác nhất.
- Quản lý dòng tiền: Báo cáo này hỗ trợ việc quản lý dòng tiền một cách hiệu quả. Ngoài ra nó cho phép doanh nghiệp điều chỉnh chiến lược tài chính khi cần thiết. Đặc biệt trong các tình huống như thiếu hụt dòng tiền hay đầu tư vào các dự án mới.
- Hỗ trợ quyết định đầu tư: Báo cáo cung cấp thông tin chi tiết về dòng tiền từ hoạt động đầu tư. Thông qua đó nhà quản lý đánh giá được khả năng đầu tư tài sản cố định, cổ phiếu. Ngoài ra là khả năng đầu tư các dự án có ảnh hưởng đến tài chính doanh nghiệp.
Ý nghĩa của báo cáo dòng tiền
- Cải thiện minh bạch tài chính: Báo cáo dòng tiền giúp chính doanh nghiệp đánh giá đúng thực trạng dòng tiền. Ngoài ra, các đối tác bên ngoài cũng có căn cứ để xem xét đầu tư. Đảm bảo sự minh bạch trong tính thanh khoản của doanh nghiệp.
- Hỗ trợ dự báo và lập kế hoạch: Dựa trên dòng tiền quá khứ, doanh nghiệp có thể dự báo dòng tiền. Từ đó lập kế hoạch tài chính cho tương lai như dự đoán dòng tiền, phân bổ nguồn lực. Đồng thời chuẩn bị cho các tình huống tài chính bất ngờ.
- Đánh giá hiệu quả: Phân tích dòng tiền từ hoạt động kinh doanh giúp đánh giá xem doanh nghiệp có khả năng tạo ra tiền mặt đủ từ các hoạt động cốt lõi để duy trì và mở rộng hoạt động hay không. Nếu dòng tiền từ hoạt động kinh doanh âm, điều này có thể chỉ ra vấn đề trong mô hình kinh doanh hoặc cách quản lý chi phí.
- Xác định khả năng trả nợ và vay vốn: Báo cáo dòng tiền là cơ sở để đánh giá khả năng của doanh nghiệp trong việc trả nợ. Từ đó hỗ trợ việc đàm phán với các tổ chức tín dụng hoặc nhà đầu tư. Một dòng tiền ổn định và tích cực giúp việc vay vốn và huy động tài chính được hiệu quả.
Các mẫu báo cáo dòng tiền của doanh nghiệp
Mẫu báo cáo dòng tiền File Excel
Với phần mềm Excel giúp cho việc theo dõi các thông tin được trực quan hiệu quả. Vì thế, báo cáo kiểm soát dòng tiền Excel giúp theo dõi hiệu quả lịch sử dòng tiền chi ra, thu vào. Nhờ đó, những quyết định đúng đắn và hiệu quả sẽ được doanh nghiệp đưa ra. Từ đó đảm bảo sự minh bạch và và phát triển của doanh nghiệp
Tải báo cáo dòng tiền File Excel tại đây
Mẫu báo cáo dòng tiền nội bộ đơn giản
Báo cáo dòng tiền nội bộ đơn giản là mẫu được nhiều doanh nghiệp ưa chuộng và sử dụng. Mẫu báo cáo này được dùng để phân tích cũng như thể hiện dòng tiền hiện có của mình. Thiết kế của báo cáo dòng tiền nội bộ trong doanh nghiệp vô cùng trực quan sinh động. Thông qua đó, doanh nghiệp có thể giám sát, theo dõi dòng tiền được đơn giản và hiệu quả
Tải báo cáo dòng tiền nội bộ tại đây
Mẫu báo cáo quản trị dòng tiền
Báo cáo quản trị dòng tiền nên được doanh nghiệp xây dựng trong việc quản lý hệ thống. Mẫu báo cáo này sẽ giúp doanh nghiệp hạn chế các rủi ro, sai sót trong khía cạnh tài chính. Từ đó, doanh nghiệp sẽ chủ động hơn khi ước tính lợi nhuận. Đồng thời tối ưu được hiệu quả và tiềm năng trong việc sản xuất và kinh doanh
Tải báo cáo quản trị dòng tiền tại đây
Cách lập báo cáo dòng tiền hiệu quả
Bước 1: Xác định dòng tiền vào
- Tiền lãi gửi ngân hàng.
- Lợi tức từ các khoản đầu tư và tiền gửi tiết kiệm.
- Tiền thu từ khách hàng đã mua sản phẩm hoặc sử dụng dịch vụ.
- Tiền mặt được nộp vào tài khoản.
- Thu hồi các khoản nợ dài hạn hoặc khó đòi.
Bước 2: Xác định dòng tiền ra
- Các khoản giảm giá cho người tiêu dùng.
- Các khoản thanh toán cho nhà cung cấp.
- Chi phí mua sắm máy móc, thiết bị và tài sản cố định của doanh nghiệp.
- Các khoản thuế như thuế doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân, thuế giá trị gia tăng (VAT) và các khoản thuế khác.
- Chi phí điện nước, tiền thuê mặt bằng, lương nhân viên, văn phòng phẩm và các khoản chi phí khác.
- Các khoản thanh toán chi phí khác.
Bước 3:Xác định số tiền đầu kỳ và cuối kỳ
- Số tiền đầu kỳ: Đây là số tiền được kế toán chuyển sang từ kỳ trước.
- Số tiền cuối kỳ: Thường được tính bằng cách cộng tổng dòng tiền thuần trong kỳ với số tiền đầu kỳ.
Tổng tiền cuối kỳ = Dòng tiền thuần trong kỳ + Tổng tiền đầu kỳ
Bước 4: Tạo bảng báo cáo bằng Excel
Doanh nghiệp cần thực hiện quá trình tạo báo cáo thủ công theo những mẫu trên. Tuy nhiên việc thực hiện bằng tay có thể sẽ tốn rất nhiều thời gian và gây ra sai sót. Từ đó ảnh hưởng đến cán cân tài chính của doanh nghiệp
Trên đây là những điều cần biết về các mẫu báo cáo dòng tiền của doanh nghiệp. Cùng với đó là cách xác định nguồn tiền và lập báo cáo dòng tiền chi tiết. Để được tư vấn cụ thể, hãy liên hệ Kế toán ATS theo thông tin bên dưới
Công ty TNHH Đào Tạo Và Dịch Vụ Kế Toán ATS
Hotline: 0799.233.886
Fanpage: Dịch vụ kế toán thuế – ATS
Website: https://ketoanats.vn/
Email: infor.congtyats@gmail.com
