Sao kê là gì? Những điều mà bạn cần biết

Sao kê là khái niệm cực kì phổ biến trong lĩnh vực tài chính và ngân hàng. Ngoài ra, vài năm gần đây khái niệm sao kê được nhiều người tìm hiểu trong đời sống hàng ngày. Thông thường, việc sao kê giúp ngân hàng, chủ tài khoản và nhà nước biết rõ về các giao dịch. Thông qua đó đảm bảo sự chính xác và minh bạch trong giao dịch tài khoản ngân hàng. Vậy công việc sao kê là gì? Những lưu ý khi thực hiện sao kê gồm những gì? Hãy cùng Kế toán ATS tìm hiểu chi tiết trong bài viết này

Sao kê là gì? Có những hình thức nào?

Sao kê là văn bản quan trọng được ngân hàng phát hành và sử dụng. Thông qua việc sao kê, ngân hàng và người dùng biết rõ các giao dịch phát sinh trong tài khoản. Trên tờ sao kê có ghi rõ những thông tin về dòng tiền rút ra và gửi đi trong tài khoản.

Chủ tài khoản, chủ thẻ hoặc người được ủy quyền thực hiện sao kê với ngân hàng chủ quản. Tùy theo lựa chọn của người thực hiện mà ngân hàng cung cấp thông tin sao kê trực tiếp hoặc qua mạng. Cụ thể như sau

• Sao kê qua mạng: Thông tin về tài khoản sao kê sẽ được gửi qua các kênh trực tuyến. Trong đó bao gồm email, ứng dụng ngân hàng, điện thoại… Tuy nhiên thông tin trên bản sao kê này không có tính chất pháp lý. Nó chỉ được dùng để kiểm soát tài khoản
• Sao kê qua ATM: Thông tin về tài khoản sao kê được thông báo đến thẻ ATM. Tuy nhiên thông tin trên bản sao kê này không có tính chất pháp lý. Nó chỉ được dùng để kiểm soát tài khoản
• Sao kê trực tiếp: Thông tin về tài khoản sao kê trong một giai đoạn nhất định được lưu bằng giấy tờ. Vì giấy tờ sao kê được đóng dấu xác nhận của ngân hàng nên có tính pháp lý

Hiện nay, việc sao kê đã cực kì phổ biến với rất nhiều cá nhân và tổ chức đặc biệt. Đặc biệt sao kê giúp đánh giá sự minh bạch tài chính của các doanh nghiệp, cá nhân. Từ đó tạo sự uy tín khi nhận hỗ trợ tài chính hoặc phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh.

Những thông tin được lưu trong bản sao kê

Tùy theo tổ chức tài chính hoặc ngân hàng bạn đăng ký thì sẽ có bản sao kê khác nhau. Ngoài ra, tài khoản tiết kiệm và séc bạn gửi tại ngân hàng sẽ được hiển thị trong cùng một bản. Đây là những gì thường có trên bảng sao kê:

• Thông tin số tài khoản
• Thông tin địa chỉ chủ tài khoant
• Khoảng thời gian muốn sao kê tài khoản
• Số dịch vụ khách hàng của ngân hàng
• Cách báo cáo lỗi hoặc hoạt động gian lận
• Số dư đầu kỳ trong khoảng thời gian
• Tiền séc gửi vào tài khoản
• Tiền gửi trực tiếp
• Chuyển khoản điện tử
• Séc hoặc thanh toán bị hủy
• Khoản hoàn trả hoặc tín dụng
• Mua hàng và thanh toán
• Khoản tiền thực hiện chuyển khoản qua mạng hoặc qua ứng dụng
• Khoản tiền rút từ máy ATM
• Thanh toán tự động
• Phí do ngân hàng tính
• Tiền lãi hoặc cổ tức kiếm được
• Số dư cuối kỳ trong khoảng thời gian

Thông thường, bản sao kê sẽ cung cấp thông tin trong thời gian nhất định. Chẳng hạn như một quý tài chính hoặc một tháng. Tuy nhiên các ngân hàng có thể không bắt đầu sao kê từ ngày đầu tiên của tháng. Ví dụ: bảng sao kê của bạn có thể chạy từ ngày 6 tháng 9 đến ngày 5 tháng 10.

Bạn nên thực hiện báo cáo ngay ngân hàng khi phát hiện sai sót trong bản sao kê. Bạn cần thực hiện việc tranh chấp sai sót trong vòng 60 ngày kể từ ngày tuyên bố. Bạn cần chuẩn bị đủ những tài liệu và bằng chứng xác đáng để thực hiện tranh chấp.

Ý nghĩa của việc thực hiện sao kê là gì?

Sau khi biết được khái niệm sao kê là gì và các thông tin trong tờ sao kê, chúng ta hãy cùng nhau tìm hiểu những ý nghĩa quan trọng của việc sao kê đối với ngân hàng, chủ tài khoản và nhà nước

Ý nghĩa đối với chủ tài khoản

• Kiểm soát tài chính: Sao kê tài khoản cung cấp thông tin chi tiết về các giao dịch phát sinh. Từ đó giúp chủ tài khoản dễ dàng theo dõi, kiểm soát dòng tiền ra vào. Đảm bảo sự chính xác trong các khoản thu chi
• Xác nhận giao dịch: Sao kê giúp chủ tài khoản đối chiếu, kiểm tra, xác minh các giao dịch đã thực hiện. Trong đó bao gồm công việc như thanh toán hóa đơn, chuyển khoản, nhận tiền. Đồng thời phát hiện kịp thời các sai sót, gian lận hoặc giao dịch bất thường.
• Quản lý chi tiêu: Sao kê giúp chủ tài khoản có cái nhìn rõ ràng hơn về cách sử dụng. Từ đó có thể điều chỉnh kế hoạch chi tiêu hợp lý. Đặc biệt trong trường hợp cần kiểm soát ngân sách hoặc cắt giảm chi phí.
• Đảm bảo minh bạch: Những giao dịch vay vốn, bất động sản, xin visa cần chứng minh tài chính. Vì thế thông tin sao kê là bằng chứng đáng tin cậy về thu nhập và tài chính của cá nhân hoặc doanh nghiệp.

Ý nghĩa đối với ngân hàng thực hiện

• Quản lý và giám sát giao dịch: Sao kê tài khoản giúp ngân hàng theo dõi, giám sát hoạt động của tài khoản khách hàng. Thông qua đó ngân hàng phát hiện các giao dịch đáng ngờ hoặc có dấu hiệu vi phạm. Từ đó đảm bảo tính minh bạch và an toàn cho hệ thống tài chính.
• Đánh giá tín dụng khách hàng: Thông qua sao kê, ngân hàng có thể đánh giá giao dịch, dòng tiền. Từ đó xác định khả năng tài chính và mức độ tín nhiệm của khách hàng. Đặc biệt khi cần cung cấp các dịch vụ cần chứng minh như cho vay hoặc mở thẻ tín dụng.
• Hỗ trợ dịch vụ khách hàng: Sao kê tài khoản là cơ sở để ngân hàng cung cấp thông tin chi tiết về các giao dịch khi khách hàng có yêu cầu tra soát, khiếu nại. Điều này giúp nâng cao chất lượng dịch vụ và sự tin tưởng từ phía khách hàng.
• Tuân thủ quy định pháp luật: Việc sao kê và lưu trữ dữ liệu tài khoản giúp ngân hàng tuân thủ các yêu cầu về quản lý tài chính và phòng chống rửa tiền, theo quy định của pháp luật.

Ý nghĩa đối với nhà nước

• Quản lý thuế và thu ngân sách: Sao kê tài khoản là nguồn thông tin quan trọng. Những thông tin này giúp cơ quan thuế theo dõi dòng tiền, thu nhập của các cá nhân, tổ chức. Từ đó quản lý thuế hiệu quả, chống thất thu thuế. Đảm bảo nguồn thu cho ngân sách nhà nước.
• Phòng chống tội phạm: Sao kê giúp cơ quan chức năng phát hiện các giao dịch bất thường. Những giao dịch thường có dấu hiệu gian lận, rửa tiền, tài trợ khủng bố. Từ đó ngăn chặn các hoạt động phi pháp và bảo vệ an ninh tài chính quốc gia.
• Thúc đẩy minh bạch tài chính: Việc yêu cầu sao kê tài khoản giúp tăng cường tính minh bạch trong quản lý tài chính. Đặc biệt với các giao dịch lớn hoặc các hoạt động kinh doanh có tính chất quan trọng. Từ đó góp phần giảm thiểu tham nhũng và các hành vi gian lận tài chính.
• Cải thiện chính sách quản lý tiền tệ: Dữ liệu từ sao kê tài khoản giúp cơ quan nhà nước có cái nhìn rõ ràng hơn về tình hình lưu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế. Từ đó đưa ra các chính sách điều chỉnh dòng tiền và quản lý ổn định kinh tế vĩ mô.

Những lưu ý khi bạn thực hiện công việc sao kê

Các quy định về việc thực hiện sao kê

Tùy theo loại tài khoản ngân hàng và ngân hàng bạn đăng ký thì sẽ có quy định khác nhau. Thông thường, quy trình sao kê tài khoản và thẻ ngân hàng sẽ tuân theo những quy định khác nhau. Sự khác nhau này cần có do tính chất những tài khoản khác nhau. Đồng thời đảm bảo sự an toàn và minh bạch trong tài khoản ngân hàng

Ngoài ra, thời gian thực hiện việc sao kê giao dịch trong tài khoản ngân hàng sẽ khác nhau. Tất cả tùy thuộc vào nhu cầu khách hàng và sự thuận tiện trong quy trình thực hiện. Theo nhu cầu của khách hàng mà khoảng thời gian muốn cung cấp sao kê sẽ khác nhau. Thông thường, hầu hết khách hàng sẽ lựa chọn sao kê tài khoản theo tháng hoặc theo quý. Ngoài ra, phương pháp thông báo và gửi kết quả sao kê cũng vô cùng đa dạng. Bao gồm việc gửi qua email, truy cập trực tuyến thông qua Internet Banking/Mobile Banking hoặc thông qua việc in sao kê tại chi nhánh ngân hàng.

Đối với sao kê thẻ, các ngân hàng thường cung cấp thông tin chi tiết về các giao dịch đã được thực hiện bằng thẻ trong một khoảng thời gian cụ thể. Thông thường, sao kê thẻ bao gồm các thông tin như ngày, thời gian, địa điểm. Cùng với đó là số tiền thực hiện giao dịch và phương thức giao dịch.

Sao kê có mất phí không?

Thông thường, việc sao kê khi được ngân hàng chủ động cung cấp và thực hiện sẽ không mất phí. Tuy nhiên, một số dịch vụ ngân hàng trực tuyến có thể ngân hàng sẽ tính phí dịch vụ đó. Ví dụ như Internet Banking/ SMS Banking/ Mobile Banking

Ngoài ra, tùy theo nhu cầu và ngân hàng thì có thể tính phí sao kê tài khoản đó. Các ngân hàng có thể áp dụng mức phí khác nhau cho việc cung cấp sao kê tài khoản theo yêu cầu của khách hàng. Thông thường những chi phí tính thêm này tùy thuộc vào chi phí in ấn, xử lý. Ngoài ra là tính đặc biệt và quan trọng của việc thực hiện sao kê

Xem thêm:

• Bảng sao kê lương là gì? Những điều mà bạn cần biết
• Sơ đồ chữ T của các tài khoản kế toán trong doanh nghiệp

Trên đây là những điều cần biết về việc sao kê là gì. Cùng với đó là những ý nghĩa và lưu ý quan trọng khi thực hiện sao kê. Để được tư vấn cụ thể, hãy liên hệ Kế toán ATS theo thông tin bên dưới

Công ty TNHH Đào Tạo Và Dịch Vụ Kế Toán ATS
Hotline: 0799.233.886
Fanpage: Dịch vụ kế toán thuế – ATS
Website: https://ketoanats.vn/
Email: infor.congtyats@gmail.com